廣東省地方金融監(jiān)督管理局關(guān)于印發(fā)廣東省

開展合格境內(nèi)有限合伙人境外投資試點

工作暫行辦法的通知

粵金監(jiān)〔2021〕88號

各地級以上市人民政府，各有關(guān)部門，各金融機構(gòu)，各相關(guān)企業(yè)：

　　《廣東省開展合格境內(nèi)有限合伙人境外投資試點工作暫行辦法》已經(jīng)省人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

廣東省地方金融監(jiān)督管理局

2021年10月29日

廣東省開展合格境內(nèi)有限合伙人

境外投資試點工作暫行辦法

第一章　總則

　　第一條　為貫徹落實《粵港澳大灣區(qū)發(fā)展規(guī)劃綱要》《中國人民銀行 中國銀行保險監(jiān)督管理委員會 中國證券監(jiān)督管理委員會 國家外匯管理局關(guān)于金融支持粵港澳大灣區(qū)建設(shè)的意見》（銀發(fā)〔2020〕95號）等文件要求，大力推進金融業(yè)對外開放，推進粵港澳大灣區(qū)國際金融樞紐建設(shè)，規(guī)范開展合格境內(nèi)有限合伙人境外投資試點工作，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。

　　第二條　省地方金融監(jiān)管局牽頭建立廣東省合格境內(nèi)有限合伙人境外投資試點工作聯(lián)席會議（不納入省級議事協(xié)調(diào)機構(gòu)，以下簡稱省聯(lián)席會議）。省聯(lián)席會議成員單位包括省地方金融監(jiān)管局、國家外匯管理局廣東省分局、省發(fā)展改革委、省商務(wù)廳、省市場監(jiān)管局、省稅務(wù)局、廣東證監(jiān)局。省聯(lián)席會議辦公室設(shè)在省地方金融監(jiān)管局并由該局承擔(dān)日常工作，成員單位在國家有關(guān)部門指導(dǎo)下，按照職責(zé)分工推動試點工作。廣州市、珠海市及橫琴粵澳深度合作區(qū)參照建立市（區(qū)）聯(lián)席會議。

　　第三條　本辦法所稱的合格境內(nèi)有限合伙人，是指符合本辦法第四章規(guī)定的條件，認(rèn)購本辦法規(guī)定的試點基金的境內(nèi)自然人、機構(gòu)投資者以及本辦法規(guī)定的其他投資者。

　　本辦法所稱的試點基金管理企業(yè)，是指經(jīng)省地方金融監(jiān)管局會同省聯(lián)席會議其他成員單位或廣州市地方金融監(jiān)管局、珠海市金融工作局、橫琴粵澳深度合作區(qū)金融發(fā)展局會同所在市（區(qū)）聯(lián)席會議其他成員單位認(rèn)定，注冊在廣東省并實際經(jīng)營的，發(fā)起設(shè)立試點基金并受托管理其境外投資業(yè)務(wù)且符合本辦法第二章規(guī)定的企業(yè)。

　　本辦法所稱的試點基金，是指由試點基金管理企業(yè)依法在廣東省發(fā)起，以合格境內(nèi)有限合伙人參與投資設(shè)立的、以人民幣或外匯（含人民幣購匯）按照本辦法規(guī)定進行境外投資，且符合本辦法第三章規(guī)定的基金。

　　本辦法所稱的所在地地方金融監(jiān)管部門，在橫琴粵澳深度合作區(qū)范圍內(nèi)的，指橫琴粵澳深度合作區(qū)金融發(fā)展局；其他指所在地地級以上市地方金融監(jiān)管部門。

　　第四條　試點基金管理企業(yè)發(fā)起設(shè)立試點基金，運用試點基金的自有資金對外投資，應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)和本辦法的規(guī)定，維護投資者的合法權(quán)益。

　　第五條　省地方金融監(jiān)管局會同省聯(lián)席會議其他成員單位負(fù)責(zé)認(rèn)定省內(nèi)注冊在廣州、深圳、珠海市外的企業(yè)試點資格，核定企業(yè)試點額度，統(tǒng)籌推進全省試點工作。廣州市地方金融監(jiān)管局、珠海市金融工作局分別會同所在市聯(lián)席會議其他成員單位，自行負(fù)責(zé)認(rèn)定轄內(nèi)企業(yè)試點資格,核定企業(yè)試點額度，統(tǒng)籌推進轄內(nèi)試點工作。橫琴粵澳深度合作區(qū)企業(yè)試點資格認(rèn)定和額度核定，由橫琴粵澳深度合作區(qū)金融發(fā)展局會區(qū)聯(lián)席會議其他成員單位負(fù)責(zé)，并統(tǒng)籌推進區(qū)內(nèi)試點工作。

　　第六條　省地方金融監(jiān)管局、廣州市地方金融監(jiān)管局、珠海市金融工作局、橫琴粵澳深度合作區(qū)金融發(fā)展局應(yīng)分別會同本級聯(lián)席會議其他成員單位制定和落實各項政策措施，建立和完善相關(guān)風(fēng)險管理制度，協(xié)調(diào)解決試點過程中的有關(guān)問題。其他試點地市按本辦法要求推動試點工作，負(fù)責(zé)受理試點申請，并按照屬地管理原則負(fù)責(zé)做好試點日常工作。

第二章　試點基金管理企業(yè)

　　第七條　本辦法規(guī)定的試點基金管理企業(yè)分為內(nèi)資試點基金管理企業(yè)和外商投資試點基金管理企業(yè)。外商投資試點基金管理企業(yè)是指按照本辦法規(guī)定，由境外自然人或機構(gòu)等參與投資設(shè)立的試點基金管理企業(yè)。

　　第八條　試點基金管理企業(yè)可從事如下業(yè)務(wù)：

　?。ㄒ唬┌l(fā)起設(shè)立試點基金；

　?。ǘ┦芡泄芾碓圏c基金的投資業(yè)務(wù)并提供相關(guān)服務(wù)。

　　第九條　試點基金管理企業(yè)可以采用公司制、合伙制等組織形式。

　　第十條　試點基金管理企業(yè)應(yīng)符合下列條件：

　?。ㄒ唬┰圏c基金管理企業(yè)的注冊資本應(yīng)不低于人民幣1000萬元或等值外幣，出資方式僅限于貨幣，出資應(yīng)按照公司章程/合伙協(xié)議的約定或在取得試點資格之日起2年內(nèi)（以孰早者為準(zhǔn)）全部繳足；

　?。ǘ┚邆渲辽?名5年以上以及2名3年以上境外投資管理經(jīng)驗和相關(guān)專業(yè)資質(zhì)的主要投資管理人員；主要投資管理人員在最近5年內(nèi)無重大違法違規(guī)記錄，且個人信用記錄良好；

　?。ㄈ┰圏c基金管理企業(yè)及其控股股東、實際控制人或執(zhí)行事務(wù)合伙人有健全的治理結(jié)構(gòu)和完善的內(nèi)控制度，經(jīng)營行為規(guī)范，最近3年未受所在地監(jiān)管機構(gòu)的重大行政處罰，無因涉嫌重大違法違規(guī)正在接受司法機關(guān)、監(jiān)管機構(gòu)的立案調(diào)查；

　　（四）外商投資試點基金管理企業(yè)的控股股東、實際控制人或執(zhí)行事務(wù)合伙人應(yīng)為下列企業(yè)：經(jīng)所在國家或地區(qū)監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)從事投資管理業(yè)務(wù),具備所在國家或地區(qū)監(jiān)管機構(gòu)頒發(fā)的許可證件的金融企業(yè)且具有良好投資業(yè)績、在申請前上一會計年度管理基金規(guī)模不低于人民幣10億元或等值外幣的基金管理企業(yè)；

　?。ㄎ澹﹥?nèi)資試點基金管理企業(yè)的控股股東、實際控制人或執(zhí)行事務(wù)合伙人應(yīng)具備下列條件之一：商業(yè)銀行、證券、保險、信托、金融租賃、公募基金管理等經(jīng)國家金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)的持牌金融機構(gòu)或由其控股50%以上的一級子公司；具有良好投資業(yè)績、在申請前上一會計年度管理基金規(guī)模不低于人民幣10億元或等值外幣的基金管理企業(yè)；

　?。┰圏c基金管理企業(yè)的控股股東、實際控制人或執(zhí)行事務(wù)合伙人凈資產(chǎn)不低于人民幣1000萬元或等值外幣，資產(chǎn)質(zhì)量良好，在境內(nèi)外資產(chǎn)管理行業(yè)從業(yè)3年以上；

　　（七）除另有規(guī)定外，存續(xù)經(jīng)營的外商投資基金管理企業(yè)申請成為試點基金管理企業(yè)，應(yīng)經(jīng)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會登記。存續(xù)經(jīng)營的內(nèi)資基金管理企業(yè)申請成為試點基金管理企業(yè)，應(yīng)經(jīng)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會登記，且已在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會完成至少一只私募基金的備案。

第三章　試點基金

　　第十一條　試點基金可以采用公司制、合伙制或契約制基金等組織形式。

　　第十二條　試點基金應(yīng)滿足下列條件：

　?。ㄒ唬┱J(rèn)繳出資金額/初始募集規(guī)模應(yīng)不低于人民幣3000萬元或等值外幣，出資方式僅限于貨幣形式；

　?。ǘ┰圏c基金的投資者應(yīng)符合本辦法第四章規(guī)定，且投資者人數(shù)符合法律法規(guī)相關(guān)規(guī)定。

　　第十三條　試點基金境外投資應(yīng)按境外投資相關(guān)法律法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定辦理，如需履行境外投資備案或核準(zhǔn)手續(xù)的，應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定辦理。試點基金投資標(biāo)的包括境外非上市股權(quán)和債權(quán)、境外證券市場及其他經(jīng)批準(zhǔn)的投資業(yè)務(wù)。對外投資方向須符合國家宏觀調(diào)控政策。

　　試點基金境外投資范圍包括：

　　（一）境外非上市企業(yè)的股權(quán)和債權(quán)；

　?。ǘ┚惩馍鲜衅髽I(yè)非公開發(fā)行和交易的股票和債券；

　?。ㄈ┚惩庾C券市場（包括境外證券市場交易的金融工具等）；

　?。ㄋ模┚惩夤蓹?quán)投資基金和證券投資基金；

　?。ㄎ澹┚惩獯笞谏唐?、以套期保值為目的的金融衍生品；

　?。┙?jīng)國家有關(guān)部門批準(zhǔn)的其他領(lǐng)域。

第四章　合格境內(nèi)有限合伙人適當(dāng)性管理

　　第十四條　試點基金的合格境內(nèi)有限合伙人是指具備相應(yīng)風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承擔(dān)能力，投資單只試點基金的金額不低于人民幣300萬元或等值外幣的機構(gòu)投資者、境內(nèi)自然人或本辦法規(guī)定的其他投資者，且符合以下標(biāo)準(zhǔn)：

　?。ㄒ唬﹥糍Y產(chǎn)不低于人民幣1000萬元的法人單位；

　?。ǘ┚哂?年以上投資經(jīng)歷，且滿足以下條件之一的自然人：金融凈資產(chǎn)不低于人民幣300萬元且金融資產(chǎn)不低于人民幣500萬元，或者近3年本人年均收入不低于人民幣50萬元。

　　前款金融資產(chǎn)包括銀行存款、股票、債券、基金份額、資產(chǎn)管理計劃、銀行理財產(chǎn)品、信托計劃、保險產(chǎn)品、期貨權(quán)益等。

　　第十五條　下列投資者可視為合格境內(nèi)有限合伙人：

　?。ㄒ唬┥鐣Ｕ匣稹⑵髽I(yè)年金等養(yǎng)老基金，慈善基金等社會公益基金；

　?。ǘ﹪鴦?wù)院金融監(jiān)督管理部門監(jiān)管的機構(gòu)依法發(fā)行的資產(chǎn)管理產(chǎn)品；

　?。ㄈ┩顿Y所管理基金的基金管理人及其從業(yè)人員。

　　以合伙企業(yè)、契約等形式，通過匯集投資者資金直接或者間接投資試點基金的，試點基金管理企業(yè)應(yīng)當(dāng)穿透核查最終投資者是否為合格境內(nèi)有限合伙人，并合并計算投資者人數(shù)。但是，符合本條第（一）、（二）項規(guī)定的投資者投資試點基金的，不再穿透核查最終投資者是否為合格境內(nèi)有限合伙人和合并計算投資者人數(shù)。合格境內(nèi)有限合伙人應(yīng)當(dāng)確保投資資金來源合法，不得非法匯集他人資金投資試點基金。

　　第十六條　試點基金管理企業(yè)應(yīng)當(dāng)切實履行合格境內(nèi)有限合伙人適當(dāng)性管理職責(zé)，了解客戶的身份、財產(chǎn)與收入狀況、投資經(jīng)驗、風(fēng)險偏好、投資目標(biāo)等相關(guān)信息，有針對性地進行風(fēng)險揭示、客戶培訓(xùn)、投資者教育等工作，引導(dǎo)客戶在充分了解境外投資市場特性的基礎(chǔ)上參與境外投資。

　　試點基金管理企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全合格境內(nèi)有限合伙人適當(dāng)性管理的具體業(yè)務(wù)制度和操作指引，并通過多種形式和渠道向客戶告知適當(dāng)性管理的具體要求，做好解釋和宣傳工作。

　　試點基金管理企業(yè)應(yīng)當(dāng)妥善保管客戶適當(dāng)性管理的全部記錄，并依法對客戶信息承擔(dān)保密義務(wù)；應(yīng)當(dāng)指定專人受理客戶投訴，妥善處理與客戶的矛盾與糾紛，認(rèn)真記錄有關(guān)情況。

　　第十七條　試點基金管理企業(yè)和試點基金不得向合格境內(nèi)有限合伙人承諾保本保收益。合格境內(nèi)有限合伙人應(yīng)簽署風(fēng)險揭示書。試點基金應(yīng)當(dāng)向合格境內(nèi)有限合伙人募集，單只私募基金的投資者人數(shù)累計不得超過《證券投資基金法》《公司法》《合伙企業(yè)法》等法律規(guī)定的特定數(shù)量；投資者轉(zhuǎn)讓基金份額的，受讓人應(yīng)當(dāng)為合格境內(nèi)有限合伙人且基金份額受讓后投資者人數(shù)應(yīng)當(dāng)符合前款規(guī)定；不得向合格境內(nèi)有限合伙人之外的單位和個人募集資金，不得向不特定對象宣傳推介。

第五章　試點申請

　　第十八條　除廣州、深圳、珠海、橫琴粵澳深度合作區(qū)外，試點基金管理企業(yè)和試點基金的全部申請材料由所在地地方金融監(jiān)管部門負(fù)責(zé)受理并進行初審，初審過程中可根據(jù)需要會同當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)部門進行審核，初審后上報省聯(lián)席會議辦公室。省聯(lián)席會議辦公室適時提請召開省聯(lián)席會議研究審議，根據(jù)其專業(yè)程度、私募投資履歷、海外投資策略和擬投資項目的實際需要等，結(jié)合全省額度情況，決定是否給予試點資格和額度。對省聯(lián)席會議審核通過并獲得額度的企業(yè)，省地方金融監(jiān)管局向申請人出具同意開展試點、給予試點額度的書面文件。

　　廣州市地方金融監(jiān)管局、珠海市金融工作局負(fù)責(zé)受理轄內(nèi)試點基金管理企業(yè)和試點基金的申請材料，分別會同市聯(lián)席會議其他成員單位審核，與省聯(lián)席會議充分溝通，決定是否給予試點資格和額度；對審核通過并獲得額度的企業(yè)，報省聯(lián)席會議備案后向申請人出具同意開展試點、給予試點額度的書面文件。橫琴粵澳深度合作區(qū)試點基金管理企業(yè)和試點基金的申請材料審核，以及對審核通過并獲得額度的企業(yè)出具書面同意文件相關(guān)工作，由橫琴粵澳深度合作區(qū)金融發(fā)展局會同區(qū)聯(lián)席會議其他成員按照上述程序執(zhí)行。

　　第十九條　申請成為試點基金管理企業(yè)，申請人應(yīng)提交下列材料：

　?。ㄒ唬┰圏c申請書（模板見附件1）；

　?。ǘ┦跈?quán)委托書；

　?。ㄈ┐胬m(xù)經(jīng)營的基金管理企業(yè)或其控股股東、實際控制人或執(zhí)行事務(wù)合伙人營業(yè)執(zhí)照/登記注冊證明或其他身份證明文件；

　　（四）公司章程/合伙協(xié)議或草案；

　?。ㄎ澹﹥?nèi)部控制制度，包括會計制度、內(nèi)部審計制度、風(fēng)險控制制度、信息公開制度等；

　?。┐胬m(xù)經(jīng)營的基金管理企業(yè)，應(yīng)提交在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會登記記錄，以及其管理基金在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會的備案記錄（存續(xù)經(jīng)營的內(nèi)資基金管理企業(yè)適用）；

　　（七）申請人最近3年未受所在國家或地區(qū)監(jiān)管機構(gòu)的重大處罰且無因涉嫌重大違法違規(guī)正在接受司法機關(guān)、監(jiān)管機構(gòu)立案調(diào)查的承諾函；

　　（八）法定代表人或執(zhí)行事務(wù)合伙人（委派代表）及高級管理人員的人員情況表、簡歷、專業(yè)資質(zhì)證書以及從業(yè)證明；

　?。ň牛┗鸸芾砥髽I(yè)或其控股股東、實際控制人或執(zhí)行事務(wù)合伙人須提供上一年度審計報告以及境內(nèi)外資產(chǎn)管理從業(yè)背景介紹。基金管理企業(yè)控股股東、實際控制人或執(zhí)行事務(wù)合伙人為金融企業(yè)的，須提交金融許可證明文件；為基金管理企業(yè)的，應(yīng)提交良好投資業(yè)績、基金管理規(guī)模的證明材料。

　　第二十條　申請成立試點基金，申請人應(yīng)提交如下材料：

　　（一）擬申請試點基金的計劃說明書/募集說明書/推介材料；

　?。ǘM申請試點基金的投資方向和項目儲備；

　　（三）擬申請試點基金的公司章程/合伙協(xié)議/基金合同或草案；

　　（四）擬申請試點基金的委托管理協(xié)議或草案（如有）；

　?。ㄎ澹┖细窬硟?nèi)有限合伙人為機構(gòu)投資者的，須提交該機構(gòu)上一年度審計報告；合格境內(nèi)有限合伙人為自然人投資者的，須提供近3年收入證明、金融資產(chǎn)證明材料或金融凈資產(chǎn)承諾函，確保符合本辦法的要求；所有合格境內(nèi)有限合伙人的投資明細、出資憑證（如有）以及風(fēng)險揭示書；

　?。M申請基金如委托私募基金服務(wù)機構(gòu)負(fù)責(zé)基金的后臺行政管理，須提交私募基金服務(wù)機構(gòu)的營業(yè)執(zhí)照、業(yè)務(wù)資質(zhì)證明，最近3年未受到監(jiān)管機構(gòu)重大處罰且無因涉嫌重大違法違規(guī)正在接受調(diào)查的承諾函，以及基金與私募基金服務(wù)機構(gòu)簽署的意向性文件，私募基金服務(wù)機構(gòu)熟悉境外基金行政管理業(yè)務(wù)的專職人員情況表、簡歷，內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度；

　?。ㄆ撸┱J(rèn)繳承諾書。

　　第二十一條　試點基金管理企業(yè)和試點基金申請資料須提供正本1份、副本3份，全部申請資料均須加蓋公章。有關(guān)試點基金服務(wù)機構(gòu)（如有）的證明資料，應(yīng)同時加蓋公章。

　　第二十二條　試點基金管理企業(yè)和試點基金應(yīng)依法依規(guī)辦理登記注冊手續(xù)，并按《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》要求到中國證券投資基金業(yè)協(xié)會進行登記備案。

　　第二十三條　新設(shè)試點基金管理企業(yè)和試點基金應(yīng)在注冊設(shè)立后30日內(nèi)向省聯(lián)席會議辦公室報送營業(yè)執(zhí)照、合伙協(xié)議/公司章程、委托管理協(xié)議、托管協(xié)議、境內(nèi)托管人與境外資產(chǎn)托管人簽署的代理協(xié)議（如有），并抄送國家外匯管理局廣東省分局、廣東證監(jiān)局及所在地地方金融監(jiān)管部門。資本金繳足后30日內(nèi)提供實際繳付注冊資本金憑證。

　　第二十四條　試點基金管理企業(yè)應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)及規(guī)范性文件的要求開展資金募集活動，在獲批額度范圍內(nèi)辦理資金相關(guān)業(yè)務(wù)，可以按照公司章程/合伙協(xié)議/基金合同的約定進行利潤分配或清算，投資收益和資本變動收入應(yīng)按有關(guān)跨境資金管理規(guī)定及時匯回境內(nèi)。

第六章　企業(yè)額度、投資管理

　　第二十五條　試點基金管理企業(yè)和試點基金對外投資涉及的資金匯出，應(yīng)在獲批試點額度內(nèi)辦理，并須遵循按需購匯、額度管理和風(fēng)險提示的原則。對外投資額度實行余額管理。試點基金管理企業(yè)發(fā)起的所有試點基金本、外幣對外投資凈匯出（不含股息、稅費、利潤等經(jīng)常項目收支）之和不得超過該試點基金管理企業(yè)獲批的對外投資額度。

　　第二十六條　試點基金管理企業(yè)和試點基金應(yīng)按照投資管理協(xié)議或合伙協(xié)議進行投資，不得隨意更改投資策略。

　　第二十七條　試點基金管理企業(yè)可發(fā)起成立多只試點基金。除另有規(guī)定外，試點基金管理企業(yè)可在其設(shè)立的各基金之間靈活調(diào)劑單只試點基金對外投資額度，各單只試點基金對外投資額度之和不得超過批準(zhǔn)的試點基金管理企業(yè)對外投資額度。如無特殊原因，試點基金管理企業(yè)一年內(nèi)未使用額度的，省地方金融監(jiān)管局會同省聯(lián)席會議其他成員單位或廣州市地方金融監(jiān)管局、珠海市金融工作局、橫琴粵澳深度合作區(qū)金融發(fā)展局會同市（區(qū)）聯(lián)席會議其他成員單位有權(quán)取消試點資格并收回全部試點額度，如需開展業(yè)務(wù)，需要重新申請額度。由于日后續(xù)約或追加投資導(dǎo)致基金獲批額度不足，試點基金管理企業(yè)應(yīng)重新申請追加額度。

　　第二十八條　試點基金管理企業(yè)應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)、本辦法及相關(guān)協(xié)議的約定，運用所募集的資金投資于境外，不得使用本試點額度在境內(nèi)進行投資。

第七章　基金服務(wù)

　　第二十九條　試點基金管理企業(yè)可自行管理或委托符合本款規(guī)定條件的境內(nèi)企業(yè)作為私募基金服務(wù)機構(gòu)，為試點基金提供服務(wù)。被委托的私募基金服務(wù)機構(gòu)應(yīng)具備下列條件：

　　（一）具備從事基金服務(wù)業(yè)務(wù)的相關(guān)資質(zhì)；

　　（二）配備專門從事基金服務(wù)業(yè)務(wù)的部門或團隊，并有足夠熟悉境外基金服務(wù)業(yè)務(wù)的專職人員；

　?。ㄈ┯型晟频膬?nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度；

　?。ㄋ模┳罱?年未受到監(jiān)管機構(gòu)的重大處罰，無因涉嫌重大違法違規(guī)正在接受司法機關(guān)、監(jiān)管機構(gòu)的立案調(diào)查。

　　第三十條　試點基金管理企業(yè)或私募基金服務(wù)機構(gòu)應(yīng)履行的職責(zé)包括但不限于：

　?。ㄒ唬┮勒赵圏c基金的估值政策和流程計算基金的資產(chǎn)凈值和投資收益情況，并定期向合格境內(nèi)有限合伙人發(fā)布；

　　（二）維護試點基金的財務(wù)賬簿和記錄，并可提供完整的試點基金執(zhí)行的交易記錄；

　?。ㄈ┚S護與試點基金投資、退出及交易有關(guān)的支持基金的資產(chǎn)凈值計算的所有文件；

　?。ㄋ模┨峁┡c權(quán)益的發(fā)行、轉(zhuǎn)移和贖回有關(guān)的登記及過戶代理服務(wù)并執(zhí)行相關(guān)操作；

　?。ㄎ澹┮勒沼嘘P(guān)反洗錢政策和程序，核實試點基金投資者的身份；

　　（六）及時向省聯(lián)席會議辦公室及所在地地方金融監(jiān)管部門報送信息。

第八章　外匯登記、購付匯及對外投資流程

　　第三十一條　試點基金應(yīng)委托在廣東省內(nèi)具有托管資質(zhì)的金融機構(gòu)作為試點基金的托管人，托管人應(yīng)作為獨立第三方安全保管基金財產(chǎn)。

　　第三十二條　試點基金管理企業(yè)在取得試點資格以及對外投資額度后，應(yīng)持相關(guān)批準(zhǔn)文件到所在地外匯局辦理外匯登記。

　　試點基金管理企業(yè)辦理外匯登記應(yīng)提交如下材料：

　　（一）申請書（包括但不限于試點基金管理企業(yè)基本情況，擬發(fā)起試點基金情況、投資計劃、資金投向、托管資金專用賬戶的開戶銀行等）；

　?。ǘ┰圏c資格以及對外投資額度的批準(zhǔn)文件；

　?。ㄈI業(yè)執(zhí)照（如有）；

　?。ㄋ模┲袊C券投資基金業(yè)協(xié)會的登記備案情況（另有規(guī)定除外）；

　?。ㄎ澹┤缤顿Y行為需履行境外投資備案或核準(zhǔn)手續(xù)的，提交發(fā)展改革部門出具的《境外投資項目備案通知書》（或項目核準(zhǔn)文件）、商務(wù)部門出具的《企業(yè)境外投資證書》等相關(guān)書面意見。

　　第三十三條　試點基金管理企業(yè)發(fā)生增資、減資或股東/合伙人變更等重大事項時，報經(jīng)所在地地方金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)后，由所在地地方金融監(jiān)管部門報省聯(lián)席會議辦公室備案。試點基金管理企業(yè)在獲得批準(zhǔn)文件后，至所在地外匯局辦理外匯變更登記手續(xù)。

　　試點基金管理企業(yè)對外投資額度發(fā)生調(diào)整時，在獲得批準(zhǔn)文件后，應(yīng)到所在地外匯局辦理外匯變更登記手續(xù)。

　　試點基金管理企業(yè)退出試點業(yè)務(wù)后，應(yīng)到所在地外匯局申請辦理注銷登記。

　　第三十四條　試點基金管理企業(yè)辦理外匯登記后，公司制、合伙制試點基金可憑試點基金管理企業(yè)外匯登記后獲得的《業(yè)務(wù)登記憑證》（該憑證業(yè)務(wù)編號以“44”開頭）及其他相關(guān)材料開立QDLP（合格境內(nèi)有限合伙人）業(yè)務(wù)專用賬戶（境外放款專用賬戶，賬戶代碼為2202），契約制試點基金由試點基金管理企業(yè)憑自身外匯登記后獲得的《業(yè)務(wù)登記憑證》（該憑證業(yè)務(wù)編號以“44”開頭）及其他相關(guān)材料代其開立QDLP業(yè)務(wù)專用賬戶（境外放款專用賬戶，賬戶代碼為2202）。QDLP業(yè)務(wù)專用賬戶可作為托管資金專用賬戶，用于存放、回收外匯及人民幣對外投資資金。

　　試點基金或管理企業(yè)開立QDLP業(yè)務(wù)專用賬戶，應(yīng)提交加蓋相關(guān)主體公章的如下材料復(fù)印件并提交原件以供核查：

　?。ㄒ唬┩忾_展試點、給予試點額度的核準(zhǔn)文件；

　　（二）試點基金管理企業(yè)和試點基金營業(yè)執(zhí)照（如有）；

　?。ㄈ┓ǘù砣嘶驁?zhí)行事務(wù)合伙人（委派代表）的身份證明文件；

　?。ㄋ模┺k理完成外匯登記的證明資料（《業(yè)務(wù)登記憑證》，該憑證業(yè)務(wù)編號以“44”開頭）；

　?。ㄎ澹╅_戶銀行要求的其他文件。

　　QDLP業(yè)務(wù)專用賬戶的收入范圍包括：從境內(nèi)投資者募集的外匯（含人民幣購匯資金）及人民幣資金；對外投資贖回款和清算、轉(zhuǎn)股、減資款；利潤、分紅、利息以及其他經(jīng)常項下收入；國家外匯管理局廣東省分局允許的其他收入。

　　QDLP業(yè)務(wù)專用賬戶的支出范圍包括：劃至境外進行規(guī)定范圍內(nèi)投資的資金；結(jié)匯或直接劃至境內(nèi)有限合伙人賬戶（或募集結(jié)算資金專用賬戶）；支付相關(guān)稅費；國家外匯管理局廣東省分局允許的其他支出。

　　人民幣QDLP專用賬戶的收支范圍及相關(guān)使用須符合人民幣賬戶管理有關(guān)規(guī)定。

　　第三十五條　試點基金管理企業(yè)募集境內(nèi)合格有限合伙人資金，可以外匯（含人民幣購匯）或直接以人民幣形式通過托管專用賬戶進行境外投資。

　　第三十六條　基金的申購、贖回按照“未知價”和“金額申購與份額贖回”原則辦理，申購的有效份額按扣除申購費用后的凈申購金額除以申購當(dāng)日的基金份額凈值計算，贖回金額按有效贖回份額乘以贖回當(dāng)日基金份額凈值并扣除相應(yīng)的贖回費用計算，由試點基金管理企業(yè)或私募基金服務(wù)機構(gòu)計算，境內(nèi)托管人復(fù)核后出具。

　　第三十七條　試點基金收到的投資本金和收益，須得到試點基金管理企業(yè)或私募基金服務(wù)機構(gòu)審核確定。已實現(xiàn)的投資收益和本金，應(yīng)匯至QDLP業(yè)務(wù)專用賬戶。

第九章　信息披露

　　第三十八條　試點基金管理企業(yè)、托管人、私募基金服務(wù)機構(gòu)等信息披露義務(wù)人應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件和本辦法規(guī)定及其與合格境內(nèi)有限合伙人的相關(guān)約定在基金募集、運作的全過程履行信息披露義務(wù)，試點基金管理企業(yè)等相關(guān)主體應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定履行國際收支申報義務(wù)。

　　第三十九條　試點基金管理企業(yè)可以人民幣、美元等主要幣種計價并披露試點基金資產(chǎn)凈值等相關(guān)信息。涉及幣種之間轉(zhuǎn)換的，應(yīng)披露匯率數(shù)據(jù)來源，并保持一致性和延續(xù)性。如出現(xiàn)改變，應(yīng)同步予以披露并說明改變的理由。人民幣對主要外匯的匯率應(yīng)以報告期末最后一個估值日中國人民銀行或其授權(quán)機構(gòu)公布的人民幣匯率中間價為準(zhǔn)。

　　第四十條　試點基金管理企業(yè)應(yīng)按照以下原則披露投資事項：

　?。ㄒ唬?yīng)在募集說明書中詳細說明投資策略以及該項策略用到的金融工具，并對相關(guān)金融工具進行介紹；

　?。ǘ┤缤顿Y境外基金的，應(yīng)披露本基金與境外基金之間的費率安排；

　　（三）如參與融資融券、回購交易，應(yīng)在募集說明書中按照有關(guān)規(guī)定進行披露，并應(yīng)明確披露所用杠桿比率；

　?。ㄋ模?yīng)在募集說明書中對投資境外市場可能產(chǎn)生的下列風(fēng)險進行披露：境外市場風(fēng)險、政府管制風(fēng)險、流動性風(fēng)險、匯率風(fēng)險、利率風(fēng)險、衍生品風(fēng)險、操作風(fēng)險、會計核算風(fēng)險、稅務(wù)風(fēng)險、交易結(jié)算風(fēng)險、法律風(fēng)險等，披露的內(nèi)容應(yīng)包括以上風(fēng)險的定義、特征、可能發(fā)生的后果；

　?。ㄎ澹?yīng)按照有關(guān)規(guī)定對代理投票的方針、程序、文檔保管進行披露。

　　第四十一條　向合格境內(nèi)有限合伙人提供的信息披露文件應(yīng)采用中文文本，同時采用外文文本的，應(yīng)保證兩種文本內(nèi)容一致。兩種文本發(fā)生歧義時，以中文文本為準(zhǔn)。

第十章　監(jiān)督管理

　　第四十二條　試點基金管理企業(yè)和試點基金在完成登記備案后，省市場監(jiān)管局應(yīng)將其商事主體登記信息實時推送到信息共享交換平臺，試點相關(guān)單位應(yīng)根據(jù)需求通過信息共享交換平臺獲取省市場監(jiān)管局相關(guān)數(shù)據(jù)。

　　第四十三條　省聯(lián)席會議成員單位、廣州市地方金融監(jiān)管局、珠海市金融工作局、橫琴粵澳深度合作區(qū)金融發(fā)展局根據(jù)各自職責(zé)負(fù)責(zé)試點基金管理企業(yè)和試點基金的監(jiān)督管理，發(fā)揮廣東省地方金融風(fēng)險監(jiān)測防控中心作用，充分運用監(jiān)管科技手段，加強事中事后監(jiān)管，加強對試點運營的統(tǒng)計、監(jiān)測和分析，強化對異常違規(guī)風(fēng)險的全流程管理。同時將試點商事主體及時納入監(jiān)管范圍加強監(jiān)管，并做好數(shù)據(jù)安全和保密工作。

　　第四十四條　試點基金管理企業(yè)應(yīng)于每個自然年結(jié)束后的20個工作日內(nèi)向省聯(lián)席會議辦公室及所在地地方金融監(jiān)管部門報送上年度試點基金的資金變動、結(jié)售匯情況和境外投資情況報告。

　　試點基金管理企業(yè)，有下列重大變更事項之一的，應(yīng)事先報所在地地方金融監(jiān)管部門，并按程序核查：

　?。ㄒ唬┬薷暮贤⒄鲁袒蚝匣飬f(xié)議等重要文件；

　?。ǘ└呒壒芾砣藛T、主要投資管理人員的變更；

　?。ㄈ┙馍⒒蚯逅?。

　　第四十五條　境內(nèi)托管人和私募基金服務(wù)機構(gòu)應(yīng)在每季度結(jié)束后10個工作日內(nèi)，以報表形式（見附件2）向國家外匯管理局廣東省分局及所在地外匯局報告試點基金資金匯出、匯入和結(jié)售匯等相關(guān)數(shù)據(jù)，國家外匯管理局廣東省分局及所在地外匯局應(yīng)于每季度結(jié)束后15個工作日內(nèi)將本季度試點基金匯出、匯入和結(jié)售匯等情況通報省聯(lián)席會議辦公室及所在地地方金融監(jiān)管部門。

　　第四十六條　境內(nèi)托管人應(yīng)按照法律法規(guī)的規(guī)定以及基金合同和基金托管協(xié)議的約定，對試點業(yè)務(wù)進行盡職審查和事后監(jiān)督。境內(nèi)托管人和私募基金服務(wù)機構(gòu)應(yīng)及時向所在地地方金融監(jiān)管部門報告試點基金資產(chǎn)托管相關(guān)的重大事項和試點基金管理企業(yè)違法違規(guī)事項。違法違規(guī)事項逾期未改正，則取消試點資格并收回試點額度。

　　第四十七條　試點基金管理企業(yè)須按期向合格境內(nèi)有限合伙人和國家外匯管理局廣東省分局及所在地外匯局提供季度、年度報表及報告。季度報表及報告（每季度結(jié)束后10個工作日內(nèi)報送，相關(guān)報表見附件3、4）包括但不限于認(rèn)繳及實繳規(guī)模、投資者情況（境內(nèi)募集資金來源情況）、投資品種、資金投向、退出情況、基金凈值以及資金匯出入、購結(jié)匯、賬戶資金變動情況等；年度報表及報告（每個自然年結(jié)束后20個工作日內(nèi)報送，相關(guān)報表見附件3、4）包括但不限于上年度試點基金的資金匯出入、結(jié)售匯情況、境外投資情況報告、重大事項變更、審計報告等情況。國家外匯管理局廣東省分局在收到試點企業(yè)報告的5個工作日內(nèi)將上述季度、年度報告通報省聯(lián)席會議辦公室并報國家外匯管理局。

　　第四十八條　試點基金管理企業(yè)和試點基金違反本辦法規(guī)定的，所在地地方金融監(jiān)管部門應(yīng)會同有關(guān)管理部門進行調(diào)查，情況屬實、情節(jié)輕微、沒有造成嚴(yán)重后果的，責(zé)令其限期整改，逾期未改正的，應(yīng)向社會公告；情節(jié)嚴(yán)重的，廣州市地方金融監(jiān)管局、珠海市金融工作局、橫琴粵澳深度合作區(qū)金融發(fā)展局報省聯(lián)席會議備案后暫停辦理試點業(yè)務(wù)，其他地區(qū)地方金融監(jiān)管部門會同有關(guān)管理部門報經(jīng)省聯(lián)席會議同意后暫停辦理試點業(yè)務(wù)；構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

第十一章　附則

　　第四十九條　本辦法在廣東省范圍內(nèi)適用，由省地方金融監(jiān)管局負(fù)責(zé)解釋。省地方金融監(jiān)管局會同省聯(lián)席會議成員單位可根據(jù)廣東省開展合格境內(nèi)有限合伙人境外投資實施進展情況，對相關(guān)規(guī)定進行適時調(diào)整。

　　第五十條　按照國家外匯管理局有關(guān)工作要求，深圳市在已獲批額度范圍內(nèi)自行開展合格境內(nèi)投資者境外投資試點工作。

　　第五十一條　本辦法自發(fā)布之日起生效，有效期為3年。

　　附件：1.試點申請書；2.QDLP托管人報送報表；3.QDLP試點基金管理企業(yè)報送報表一；4.QDLP試點基金管理企業(yè)報送報表二